Salve
hoy voy a estar despegando dos ustedes
me saludan marcela mendoza dice la
coordinadora de logística de eventos el
nombre de la cámara de comercio
barranquilla y la fundación obliga
tenemos la misma cordial bienvenida a
esta aplicación virtual cómo realizar un
programa inteligente ante iniciar
nuestra capacitación tenemos compartir
esta información
consideramos importante para nuestros
empresarios puede ser ha sido todos
nuestra mente registrales a través de
nuestra página web
www.camaravalladolid.com en este caso
también nuestros puntos empresarios una
vista a puerta de los centros soledad se
encuentran en la lista de niveles para
atender los honorarios de lunes a
viernes de 9 a 3 de la tarde jornada
continua cumpliendo con todos los
protocolos de bioseguridad y con el
aforo permitido nuestro call center es
el miembro 30 y xerez 0-3 700 donde
nuestros agentes están listos para ver
todas las inquietudes
[Música]
y estos son los beneficios que está en
el 2021 para el crecimiento de su
negocio
programa de capacitación para los
colaboradores de tu empresa
acompañamiento para fortalecer el plan
de negocio de tu empresa y créditos
delirios financieros con nuestra gran
área la fundación santo vivo
para renovar 2021 también espera
ingresar a nuestras plataformas como son
considero ya y hagamos negocios
estamos compartiendo en este momento el
número de contacto de nuestra asistencia
incontables a través de cable pueden
hacer compra de certificados hacer
consultas de sus trámites en el estado
cual de todos sus trámites y verificar
si también hay alguna empresa que esté
registrada en la cámara de comercio de
barranquilla los invitamos agregarlos a
sus contactos de whatsapp
debemos presentar de nuestros nuevos
servicios en alianza con la cámara de
comercio de cali vende tu factura y
factoring es la alternativa de pensión
para nuestras pymes en las cámaras de
comercio estamos comprometidos con la
reactivación de kira sostenibilidad de
las empresas sabemos como los retos más
importantes de esta flota en este
momento es mantener un flujo de caja que
está única garantizar su operación en
los negocios pero no es estable estaré
compartiendo la página web de vende tus
facturas si tienen alguna inquietud
tienen conocer más de nuestro servicio
queremos presentarles las sociedades
comerciales de beneficio e interés
colectivo sociedades pequeñitos que son
aquellas empresas colombianas
configuradas como sociedades de
naturaleza comercial que voluntariamente
se proponen combinar las ventajas de su
actividad económica con las acciones
concretas para revender por administrar
de esos trabajadores aporta de retirarse
del país y contribuir con la protección
del medio ambiente
una sociedad que decide convertirse en
crea o redefine su nuevo negocio con un
propósito triple
el valor económico social y ambiental se
necesita más información cómo conseguir
su fundición de empresas puede contratar
la marca del de martillo en la cámara de
comercio a tranquilidad
queremos agradecer este espacio nuestra
entidad hay a la fundación y comida las
de facturación hoy nos está acompañando
el señor coronel valentín gómez quiero
saber cómo realizar un flujo de caja en
interpress a dólares consultor y
capacitador en finanzas empresariales
personales y orientadas al
emprendimiento o más de cinco años de
experiencia formación en finanzas
relaciones internacionales con una
maestría en formulación y evaluación de
proyectos bueno que ustedes tienen
preguntas e inquietudes describa la
selección de preguntas y respuestas para
que real al finalizar pueda dar
respuesta a todas esas inquietudes esta
capacitación la estamos grabando y la
compartiremos en nuestra página web en
próximos días hoy también nos está
acompañando es erick alberto y johnson
quien es el jefe regional de la
fundación coomeva tiene a continuación
se dirige a todos ustedes
muchísimas gracias por estar con
nosotros bienvenidos
marcela gracias gracias por este espacio
por la invitación de antemano también a
la cámara de comercio de barranquilla
por permitirnos este espacio para
compartir con los con los
microempresarios y empresarios que están
hoy reunidos
queremos
como fundación como como aliado del
ecosistema empresarial
y darle un mensaje como un refuerzo a
nuestros a nuestros empresarios y
microempresarios
donde les estamos diciendo que
precisamente habemos entidades
y que bien con todo lo que tú nos están
mostrando que está haciendo la cámara de
comercio de barranquilla que estamos
prestas y dispuestas a apoyar a los
microempresarios por estos momentos o
por esta situación en la que nos estamos
encontrando todos nosotros ayer tuvimos
un evento con las hermanas carvajalino
y el evento yo creo que el mensaje final
que nosotros le estábamos dando a todos
los microempresarios que nosotros
apoyamos a través de la fundación comida
es precisamente que a pesar de las
situaciones y los momentos en los que
nos encontramos lo más importante para
salir adelante del tema de la actitud
porque los problemas siempre los vamos a
tener y siempre siempre vamos a
atravesar momentos y situaciones
difíciles y lo más importante es
nosotros como como con qué espíritu o
con qué actitud nosotros afrontamos
todas estas situaciones que se nos
vienen presentando nosotros desde la
fundación coomeva también trabajamos con
todo lo relacionado con temas de
desarrollo empresarial este tipo de
formaciones que ustedes están recibiendo
son formaciones que nosotros
constantemente le estamos ofreciendo a
nuestros microempresarios y
adicionalmente nosotros también
manejamos una línea de financiación
empresarial que se llaman microcréditos
empresariales
nosotros hoy en día estamos ofreciendo y
trabajando con montos de créditos hasta
35 millones de pesos para atender
necesidades de capital de trabajo
castigo fijo
entendemos la necesidad en la que se
encuentran los microempresarios en este
momento sabemos la importancia de lo que
es hoy en día proyectar el flujo de caja
de nuestra empresa también sabemos los
temores es normal en este momento de
incertidumbre realmente yo creo que al
comienzo terminó el 2020 y todos
pensamos que el 2021 el tema iba a ser
diferente y que a todos íbamos a lograr
la normalidad y que elección nos está
dando la vida porque nos está
demostrando que no es lo que nosotros
pensamos en este momento estamos
nuevamente en un momento pues difícil y
es precisamente en un momento en donde
nosotros como empresarios tenemos que
ajustarnos más ser más asertivo en la
toma de las decisiones y en el yen y en
esas proyecciones de flujo de caja es
importantísimo que ustedes
comiencen a tener herramientas que le
permitan ustedes tener la tranquilidad y
saber ustedes cómo pueden solventarse
financieramente durante lo que resta de
este 2021 pero eso no quiere decir como
en muchas ocasiones nosotros vemos a los
microempresarios eso no quiere decir de
que yo
de acordar la situación pues yo me vaya
a quedar quieto y voy a esperar como
como sucede o sea cómo va a ser el
desenlace de esto eso es lo peor que
nosotros hoy en día podemos hacer
nosotros lo que tenemos que buscar son
nuevas alternativas y nuevas nuevas
formas de hacer las cosas porque hoy en
día hay nuevas maneras de hacerlo yo les
aseguro que todo lo que nos contaba
marcela y todos estos nuevos programas
griega la cámara de comercio que me
parecen espectaculares y les aseguro que
hace un año no los tenían y muy
seguramente han sido diseñados por el
momento en el que hoy en día ya nos
encontramos y atravesamos entonces ahí
va ese mensaje también para ustedes como
sus microempresas se están preparando
que nuevos productos que nuevas
innovaciones ustedes están desarrollando
que nuevos servicios están haciendo que
nuevos canales de comercialización están
desarrollando cómo van a afrontar hoy en
día la situación a la que nos
encontramos porque hay que hacer cosas
diferentes nosotros no podemos hacer lo
que veníamos haciendo anteriormente
porque si hacemos lo que veníamos
haciendo anteriormente seguramente el
resultado no va a cambiar ni va a ser
diferente si nosotros no nos atrevemos a
cambiar si nosotros no nos atrevemos a
a tomar nuevos caminos ayer le decíamos
a los empresas a los empresarios que era
una charla para emprendedores y es que
un empresario nunca deja de ser un
emprendedor lo que pasa es que nos
volvemos temerosos cuando somos
emprendedores e iniciamos ahí si nos
arriesgamos y nos tiramos a ese vacío y
vamos porque nosotros tenemos el
espíritu pero cuando cuando ya tenemos
la empresa nos cuesta nos cuesta
nuevamente como como asumir esos riesgos
y a veces hay que asumirlo si yo
emprendo yo soy emprendedor cuando yo
desarrollo un nuevo producto yo soy
emprendedor cuando desarrollo una nueva
línea de servicios soy emprendedor
cuando desarrollo un nuevo canal de
comercialización soy emprendedor cuando
me abro a nuevos mercados o sea que el
espíritu emprendedor no lo pueden dejar
ustedes de lado yo creo que ese es el
mensaje que les queremos dejar de la
fundación coomeva y precisamente que
habemos entidades dispuesta a apoyar a
los microempresarios ese es el otro
mensaje que les queremos decir que no
están solos
al ver todos estos productos que ofrece
la cámara de comercio todas estas
alternativas este acompañamiento que le
estamos dando a los empresarios es
precisamente con el ánimo de decirles
que no están solos ya vemos entidades
que estamos prestas apoyarlos y
ayudarlos para que ese salto que van a
dar en esas nuevas implementaciones que
quieren hacer pues no las van a hacer
sobre y van a tener a aliados a expertos
a personas que los pueden acompañar en
ese sentido sin más los quiero dejar
entonces en manos de nuestro
conferencista ronald valdés que es uno
de nuestros consultores experto en todos
estos temas de finanzas y planeación
financiera y flujo de caja y me gustaría
que lo aprovechen al máximo pregunten lo
exploten lo porque estoy muy seguro que
las herramientas que ustedes puedan
aprender de él van a ser claves y
cruciales para este año
emprendedor empresario que este año no
tenga definido como como un mapa dentro
de su planeación estratégica el flujo de
caja acciones de su empresa muy
seguramente va a pasar dificultades
entonces muchas gracias por por el
espacio y nuevamente los deja en manos
de razonar muchas gracias marcelo
y buenas tardes para todos
para mí es un placer acompañando en este
espacio
permítanme un momento ya que podía
empezar a compartir la presentación
bien
[Música]
y me confirme por favor manera y puede
pero ahora mismo la presentación de
power point
y no los colocan en una presentación de
ella
en perfecto
esto que hay las colocamos la
presentación ya se ve bien verdad
entonces en este espacio que tenemos hoy
dedicado a cómo es pero el flujo de caja
que quisiera empezar retomando lo que
decía hace un momento es todos pensamos
que este 2021 debe ser un año un año de
calma sigue algunas cifras inicialmente
parecían mejorar con respecto al 2020 en
nuevamente nos encontramos prácticamente
confinados
y en un escenario así es cuando hay más
incertidumbre cuando hay certidumbres
cuando quizás uno se preocupa más cuando
uno se estresa más sin embargo es
curioso lo que va a decir que cuando hay
más incertidumbre es cuando más debo
hacer ejercicios de planeación
financiera si yo no sé lo que va a pasar
realmente nunca lo sabe pero bueno esto
es en el reciente un mes más grande y
ahora es el momento menos apropiado para
dejar las cosas al azar desde que empecé
a reconstruir tuvo que empezáramos
directa a moldear y empezar a mirar
hacia dónde puedo dirigir es justamente
hace eso quiero que creo que nos
enfoquemos en este espacio que vamos a
compartir
y empezamos a entender que el flujo de
caja es un estado financiero que
proyecta en qué momento realmente
ingresa el dinero y en qué momento
realmente sale usualmente cuando nos
hablan de estados financieros
el empresario está más enfocado al
estado de resultados porque está en
focos ya estaba resultados que se pueden
entrar en el trabajo muestra cuánto
índice de costos tuve y esto fue lo que
me gané sensación de utilidad ‘hemos
cristo y enfocó hacerlo como ganar
siguiendo la utilidad es sumamente
importante porque lo tomaba para la
sostenibilidad a largo plazo yo tengo
que tener en cuenta es que una con una
cosa es lo que yo vendí lo que yo tengo
en factura y otra cosa es con lo que yo
cuento en el bolsillo sigue en estado
suelta vamos me permite ver cuánto
indica cuánto me gane pero el día de
mañana cuando es y cuánto va a pagar el
proveedor si puedo pagar la nómina es un
menuda es el flujo de caja
entonces esa es otras habilidades que
los ser acá por lo tanto podemos
concluir que el flujo de caja es una
herramienta que me permite planificar
los compromisos que va a tener la
empresa teniendo en cuenta el efectivo
con descuentos y recursos con el que
realmente me pongo
aspectos pueden afectar un flujo de caja
primero un elevado nivel de ambiente
naturalmente cuando yo tengo deudas
tengo cuando adquiere una deuda estoy
comprometiendo minutos o futuros recibe
un dinero ahora
puedo solucionar pero tengo que ser
consciente que si no yo lo tengo que
devolver a mi más endeudado va a tener
justamente influjo el cada vez más
comprometido además camila es que en mi
entrenamiento va aumentando yo me
convierto para las entidades financieras
en una empresa de medios guías no es
decir media que estoy más endeudado
tengo mayor probabilidad y al momento no
para cerrar el volumen más precoz
se comenzará a limitar las fuentes de
financiación más económicas más baratas
y me toca empezar a tomar fuentes de
financiación más costosas pues de
financiación más costoso quiere decir
con una tasa de interés más alto ya una
tasa de interés más altas naturalmente
voy a comprometer aún más mis ingresos
futuros
otra variable que afecta el flujo de
caja en la gestión de la cartera de los
inventarios
si yo tengo un control de la cartera
quiere decir que va a tener todo el
tiempo el dinero en la calle por decirlo
en el bolsillo muy una manera coloquial
yo tengo la factura cada programa está
en realidad están acá en la medida que
no sea eficiente con mi cartera con la
fórmula que veas recupero eso va a
afectar cada vez más influidas porque me
va a tocar a tocar y buscar siempre
dinero adicional desendeudando men para
poder cubrir ese vacío y seguir operando
negocios y también el manejo de los
inventarios si así pendiente en mente lo
que aunque tengo perdón y hago compras y
por hacer la experiencia realmente mirar
si es esa mercancía está enfrentando
nuevamente me va a ver con la situación
de que voy a tener un dinero había
detenido que no va a estar generando
y por último los bajos niveles de
rentabilidad entendiendo que la
rentabilidad es el retorno sobre una
inversión cuando la que pasa cuando uno
se enfrenta bless digamos que siempre
una disyuntiva entre la rentabilidad del
ies vender o elegir como la capacidad de
lengua responder por mis obligaciones y
bueno decimos que el a corto plazo la
liquide importante para poder sobrevivir
más en estos momentos pero la
rentabilidad es la que más
sostenibilidad a largo plazo
palabras más palabras menos si yo tengo
un negocio en el que conducir nuevamente
coloquialmente yo compruebo para vender
huevos y no tengo ningún tipo de
rentabilidad puede hacer un negocio de
líquido protector de tipo de ver dinero
pero nunca de las ganancias que nunca
ves las ganancias no va a tener
probabilidades para seguir creciendo a
largo plazo entonces son tres factores
que tenemos que tener en cuenta y que
pueden estar hoy afectando mi flujo de
caja un y capacidad para tener efectivo
cuáles son los pasos para elaborar el
flujo de caja realmente elaborar este
ejercicio no es nada del otro mundo y
hay muchos temas financieros que quizás
pensamos que es que uno no sé nada de
finanzas es que yo no soy contador y hay
temas financieros que son sumamente
sencillos y que ustedes pueden manejar
creció el flujo de cada uno de ellos
cuáles son los pasos para ellos poder
elaborar lo primero es seleccionar el
tiempo que voy a proyectar se lo voy a
hacer a dos meses y lo voy a hacer a
tres meses y lo voy a hacer a nueve
segundos estimar los ingresos es decir
identificar cuáles son los ingresos que
en ese lapso de tiempo que seleccione
pueden entrar también tenemos que
estimar los egresos como aquellas
salidas de dinero aquellos gastos que
voy a tener que pagar en ese lapso de
tiempo y el quinto el cuarto paso perdón
es calcular la diferencia entre ingresos
y egresos
entonces calculando esa diferencia esto
voy a poder determinar si lo que me está
entrando corresponde más a lo que está
saliendo
naturalmente van a haber algunos meses
es normal en los cuales ni ingresos
pueden ser superior a mis ingresos si
tenemos que hacer una reposición de una
máquina si tengo que pagar todo algún
imprevisto
puede pasar en una lista a que esto
ocurra pero no es lo natural es decir lo
que no debe ser una constante siempre
tengo que estar pendiente de esa
diferencia y por último hacer
seguimientos los saldos de caja es decir
que lo que estoy haciendo el flujo de
caja concuerde con el saldo donde con lo
cual estoy llevando mi dinero es decir
que con suerte lo que yo tengo
proyectado con dicho lo que yo tengo
planificado con lo que efectiva en este
ser viendo en mis efectivos es decir si
usted es un dinero volvía en una cuenta
de ahorros obliga a una parte en cuenta
de ahorros y otra parte en mi caja pero
siempre verificarse la existencia está
haciendo en el flujo de caja con fuerte
por entonces está cerrando realmente no
sé si no entramos
haciendo una
cuáles son yéndonos más a detalle los
ingresos que voy a conseguir primero
cuáles son mis ventas de contado en caso
de que las tenga
el segundo ingreso considerar son es la
recuperación de cartera decidió uno
vendo de contrario sino que vendo a
crédito tenemos que estar pendientes
cuáles son los vencimientos de la
factura y de acuerdo sus pensamientos de
las facturas considerar cuál es la
cantidad de dinero que ingresaría en el
período que estoy estudiando
este ese tipo de ingresos que vamos a
considerar son créditos pues te miran
pero como así que los créditos sí pero
es una deuda desde el punto de vista del
flujo de caja
el mes cambio el banco me aprueba el
crédito y me lo que se embolsa para mí
ese mes ese crédito es un ingreso en la
plata está entrando a las cuentas de la
empresa y hay que tener en cuenta que a
partir de ahí vamos a pagar unas cuotas
que van a corresponder a unos herejes y
por último vamos a tener los otros
ingresos los otros ingresos recordemos
que corresponden
anterior que se genera por una actividad
diferente a mi actividad principal pues
si yo tengo una distribuidora y resulta
que mi bodega es muy grande o suv está
abriendo una parte de esa bodega a otro
a un compañero watson a otra empresa
pues digamos que eso es una inyección
operacional y entra pongo otros ingresos
que también sería muy importante
considerarlos
dentro de los derechos que vamos a
conseguir a considerar primero el pago a
los proveedores y considerando qué
proporción de pagos de contado o en el
caso de ellos me den crédito cuáles son
los vencimientos de las facturas en
momentos que van en el de daniela dentro
de los ingresos tengo que considerar
aquellos que yo puedo considerar si los
que son constantes es decir que mes a
mes y yo tengo que pagarle puede incluir
arriendo los estudios públicos en la
nómina si tengo que pagar un seguro
seguro también lleva a considerar unos
ingresos que son ocasionales cuando la
multa ocasionales que no ocurren todos
los meses pero si tenemos que algunos
meses son algunos períodos específicos
debemos cubrir los es cuáles son esos
ingresos ocasionales o planificados que
primero los impuestos
en cuanto a irnos que no se pagan todos
los meses no se pagan
el peso de la gente se puede pagar anual
pero en el caso de ica y del iva pues
hay que mirar escuelas tres veces y
tengo que pagarle administrarse tengo
que pagarla cuatrimestral por ejemplo
también tengo que conocer cuáles son las
cuotas por los proyectos con los que más
gasto para que cuando yo tengo servicios
como por ejemplo hacer retiro me ocurre
un cuatro por mil o también los otros en
los otros y está listas que me por el
banco con intereses a su servicio y
quinto todo lo que tiene que ver con
imprevistos
en el caso lo es un proyecto de mejor
planificar los y no necesitarlos a no
planificar los y necesitar
siempre hay que tener en cuenta un
espacio para imprevistos imágenes todos
estos días es más voy para quienes están
es todavía tenemos un tipo de actividad
trabajando desde la presencialidad aquí
habría que incluir también y otro otro
gasto
y parece que eso para quedarse tienes
que tienes que ver cuáles muchos de
bioseguridad con muchas empresas que
presentado recientemente a dialogar me
cuenta que eso es un gasto que
actualmente golpea mucho el tema del
efectivo porque no era es un gasto que
se preveía aunque se manejaba antes y
ahora es que agregar eso también ya con
un costo común y de sofía
[Música]
cuáles son los errores más frecuentes al
momento de construir el flujo de carga
el primer error es sobre el clima el
hombre
y eso es quizás uno de los de los de los
errores más comunes puede ser que de
alguna u otra manera cuando uno
está proyectando su negocio 11 quizás
nos puede dejar un lado al corazón sitio
decir que este es mi negocio y sentir
ese optimismo pero algunas otras maneras
usted no puede llevar a pensar oa
colocar nuevos ingresos que quizás no
son los adecuados porque salió no puedo
cumplir los al mundo que os sobre
estímulos ingresos decir colocó unos
ingresos demasiado altos
y es que no puedo alcanzar que estoy
cometiendo un primer error
el segundo es desconocer los tiempos en
los que recuperó la cartera
yo puedo creer que como mis clientes yo
le entrego facturas con vencimientos 30
días y me pagan en 30 días y en la
práctica yo no puedo llevar una gran
sorpresa sean devoradas sorpresa es que
los clientes están pagando a 40 días
como están pagando 45 están pagando 60
entonces yo desconocen los tiempos
reales de la recuperación de la cartera
teme a llevar a un error porque yo puedo
prever que mi cliente me va a pagar
dentro de 30 días y con ello va a poder
responderle al proveedor por su ley a
clientes escapando realmente a 45
intentó verse con él pero mientras tanto
el riesgo que vuestro proveedor una de
dos o me espere o la otra es que me
elige a despachar entonces eso también
te voy a considerar un tercer error es
el tema de las compras sin acción el
seguimiento de inventario qué quiere
decir eso que muchas veces nuestro
presupuesto podemos dejar las compras
con un rubro
es decir todo lo que sea comprar lo
mismo yo no puedo comprar lo mismo si no
miro lo que tengo en inventario ya no es
comprar por comprar yo puedo estar
colocando un ingreso
de unas compras y darme cuenta de que
realmente no vale la pena eso nos
recuerden consigue un caso y así hace
mucho mucho rato atendía a una persona
con la que estaban justamente trabajando
el tema del flujo de caja en una de las
preocupaciones era que los ingresos en
el pasado había empezado a disminuir
entre un 20 y un 25 por ciento y
funcionó como demás el ejercicio a lo
mejor se les dirección en cuenta de que
a pesar de que los ingresos habían
disminuido las compras serían constantes
como así estoy vendiendo menos también
un 20 o 25 por ciento menos lo estoy
comprando lo mismo en este sentido tiene
comprar porque tener 40 es comprar
cuando inventa estén disminuyendo o que
el tipo de mercancía estoy comprando
entonces eso también y por otro tenemos
lo tengamos en cuenta muchas veces no le
puede preguntar un empresario cuánto
cuáles son tus compras al mes
uno no sé es que voy comprando es a
medida que se va acabando la mercancía y
si usted es éste lo que se siente
identificado con lo que acabo de decir
es un buen momento para que sea
consciente de que hindú del siglo
asiento se debe saber debe planear
cuánto va a comprar y esade con su
estimado en comprarse mensuales o
trimestrales dependiendo del tipo de
problemas de manejo del tipo de
mercancía el cuarto error también más
común es estimar lo negro
cuando hay proyección no pienso que no
considero que la mercancía que leo como
el perdedor puede subir de precio no
considero que los servicios públicos
pueden aumentar no considero que va a
tener unos imprevistos pues siempre y si
miramos esto siempre generalmente con
una proyección luego uno el primero es
que las ventas están muy altas
con ese tema
[Música]
pero otros errores para continuar acá ya
lo decíamos hace un momento donde
contemplar los imprevistos nadie nadie
ninguna empresa está exenta de esto y
menos en el momento en el que estamos
ahora mismo de siempre consideré un duro
imprevisto
sexto desconocer los gastos no
operativos asociados a los impuestos y
gastos bancarios
hay un retraso quizás yo puedo en mi
presupuesto tener claridad sobre este
tipo de electrónica en cuanto a pago de
nómina o tener claridad en cuanto pago
sin servicios públicos cuando pago
barriendo pero hay unos casos que son no
operativos se llaman operativos porque
justamente no hacen parte del
funcionamiento de la empresa pero si me
generan un dinero importante ahorrar por
ejemplo bueno yo tengo claridad las
tarifas que yo tengo que pagar con
respecto a las ventas que tengo
ahí estoy mal porque tengo que saber que
se manejaron en función de lo que ocurre
con los gastos bancarios más allá de los
gastos financieros que son los créditos
son los gastos adicionales que puede
estar cobrando una entidad bancaria por
utilizar sus servicios
esos son ingresos también que muchas
veces no tenemos en cuenta porque no le
ponemos la lupa
el séptimo dolor que también es uno de
los más comunes es mezclar las financias
personales con las finanzas
empresariales
lo que pasa es que todo el dinero
ingresa a una cuenta de ahorros y se
encuentra ahora en la cual yo me pago
después el arriendo de mi casa es la
misma cuenta con aquellos en pago pero
la cumbre de mi casa pero ojo con eso
lo recomendable es que si ustedes
manejan sus dineros en cuenta en una
cuenta de ahorros que es lo que yo les
recomiendo porque es deporte que de
alguna u otra manera con la cuenta con
la cuenta de ahorros o con el servicio
financiero financiero pues que tenga
siempre a el histórico del dinero está
entrando y no está saliendo con los que
manejan efectivo son muy difícil no
están fáciles de seguimientos entonces
si usted ya la cuenta en una plata de
una persona cuenta una cuenta la plata
de ahorros perdón
tenga una cuenta para usted y tengo una
cuenta para la empresa así evitar la
tentación si usted se paga un salario o
sencillamente así como usted le pase a
las últimas colaboradores de la plata de
alambre te la cuenta la empresa traslada
ese ala de su vida pero mantenga las
cuentas por separados
aquí también otra de las preguntas de
quizás más sube es
qué hago me pagó un salario 10 lo que
quiere decir a esas otras prácticas que
tampoco es correcta es mejor que usted
se coloque un salario a que vaya tomando
a poquito gracias cuando usted va
tomando té a poquito por decirlo así de
lo que va quedando usted se está
comiendo la utilidad del negocio sin
darse cuenta ya lamentó que sea como la
utilidad después del negocio como crees
de recomendación si usted ya tiene un
negocio tiene rato unido
y ya más o menos sabes cómo es el manejo
mejor por lo que sé
salario que se coloca en nómina o por
honorarios
es eso si estás pagando si usted mismo
termina siendo deducible de 30 cuando la
empezar a pagar impuestos fíjese en lo
que pasa lo que pasa si yo no tengo un
salario si no te pago por las utilidades
al momento tenemos con las utilidades
cuando llegó declarar renta yo tengo que
pagar como persona natural una renta
por ese dinero que recibe el salario de
salario no que recibí de de dividendos o
utilidades con la empresa y además
mientras se tiene que pagar también un
impuesto de renta como persona jurídica
y eso que nos está pagando como
dividendo no es descontar leon
deducibles de renta en cambio si yo
coloco lo que yo me pago ya sea con un
salario o sea como una prestación de
servicios como un horario yo igual tengo
que pagar como persona natural mi renta
pero ese dinero que está haciendo en la
empresa se convierte en un gasto de
operación y por ende deducible de renta
para la empresa estoy empezando por ahí
la importancia que usted pueda separar
unos y otros además de que la claramente
debe haber una interior de una
organización y otro de los temas más
comunes por el tema las acciones de
profesionales de finanzas empresariales
es también el tema del endeudamiento que
quiero hacer un paréntesis el reglamento
que sentido yo conozco muchas empresas
quizás es el caso de la main puede ser
el caso de la gran mayoría de ustedes
que esos negocios tienen muchos años en
el mercado y nunca se ha endeudado todos
los colocados con sus recursos y si en
algún momento
necesitaron plata adicional yo fui para
ser mi tarjeta de crédito personal el
billete el vídeo a la empresa donde está
el problema con eso el día de mañana
cuando usted quiere hacer un negocio y
un crédito no para usted sino para su
empresa se va a llevar la sorpresa de
que el banco le manera el crédito
recientemente justamente hablaba con dos
personas que les pasó una situación
similar a los negocios con el tema de la
salud de las veces que tenían bastantes
años en el mercado una facturación muy
pero muy buena
ambas vuelve de una situación similar
se les presento una propiedad para poder
comprarla tenga mucho más grande contra
sus servicios y los pastores dijeron que
no porque les dijeron que no porque toda
la vida trabajar un buen dinero es suyo
y la empresa nunca tuvo sus finanzas a
partes nunca tuvo su vida crediticia
parte naturalmente el banco no les
prestan
3 si ustedes algún momento quieren
también independizar sus finanzas
personales de las finanzas de la empresa
en el tema de endeudamiento porque algún
momento debe ser estresante que cada vez
que la presente de dinero lo tenga que
pedir prestado a través mío una persona
natural entonces si es una recomendación
adicional domingo por ejemplo único
crédito y ayudar a ustedes generando esa
experiencia que dice para la
impresionante para nosotros bien las
finanzas personales de las finanzas
empresariales y optar o no hace
seguimiento estoy sin flujo de cajas
michelle bien bonito quiebre pero sido
todos los meses no reviso lo que está
pasando es como si no hubiese hecho nada
es un tema también de constancia
y quiero que vayamos más a una parte
práctica hindú tengo un formato de excel
que ya está formulado yo solo pueda
compartir y sobre él vamos a hacer un
caso ejemplo la idea del caso de
ejemplos que ustedes puedan entender de
qué manera funciona el formato y
posteriormente todos lo puedan adaptar
a su empresa
entonces si me permites massera y voy a
compartir 12
y unos enlaces como en otras ocasiones
lo hemos hecho esto puede estar pagando
martins
[Música]
son dos aquí va el primero
este acabo de enviar lo que voy a enviar
tu responde
un archivo de excel entonces se lo puede
ir bajando lo pueden ir de hecho
guardando en sus en sus equipos para que
les que ese archivo excel y le puede
enviar otro que corresponde a un pdf que
es donde está el caso dentro cuando
volvamos a ir dirigiendo el archivo un
elche
lo estoy enviando en el chat
pero bueno quien dice tener para todos
los panelistas
para acompañar a todos los participantes
y acá y hacer el segundo
pero el segundo es un archivo en pdf es
como un caso ejemplo para entender un
poco cómo funciona o no funciona de
forma entonces y podrás compartir acá
[Música]
y compartiendo igual un par de minutos
para que puedan también tener los
descargadores poder
justamente seguir el caso conmigo
[Música]
[Música]
[Música]
en un minuto
cargando mi equipo y visitando cuenta
que se está quedando sin batería
/ quien dicen todos que estamos listos 6
pero mientras me
este que les decimos ‘no acá archivo de
excel como tal para hacer el flujo de
caja
y acá
este es el archivo el caso de ejercicio
entonces acá voy a dar una primera
explicación acá
tenemos una célula tendrá hay unas
células de salida en la celda de entrada
como hemos visto con cultura las guías
son aquellas que no tienen ningún bolo
y entonces a medida que hoy eliminando
la celda escultura ‘el país’ dándome los
resultados por ejemplo aquí vamos a
hacer un presupuesto de julio hasta
diciembre es decir para el segundo
semestre del año
vamos a ir para realmente con el caso
caso 17 acuerdo a la siguiente
información construye su predicción de
flujo de caja para el segundo semestre
del año es tomando como punto de partida
estoy aquí
el comportamiento histórico y los
objetivos empresariales se presentan las
ventas y compras esperados entonces
tenemos 10 millones para julio 14 para
agosto 12 para septiembre 12 para
octubre 16 para noviembre y 15 500 para
diciembre / sencillamente lo que hacer
es colocar mi proyección de ventas en la
celda de color morado dorado vamos a
tener
[Música]
julio 10 millones
a gusto 14
septiembre y octubre son 12
noviembre y diciembre son 16 y 15
millones 500 respectivamente
[Música]
luego
tenemos las compras también están de
julio a diciembre tenemos
4 millones
3 millón
quadrum jones
63 y 2 millones
y hemos ingresado los que nosotros
consideramos que serían nuestras ventas
estos son 2020 acción o más facturar
contra nuestras compras y nuestras
facturas en compras
acá en la siguiente la siguiente parte
es que vamos a especificar el recaudo de
esas ventas que vamos a tener de que
puede especificar qué porcentaje de mis
ventas son de contado
entonces por ejemplo 100 mil clientes
todos me paran de contado en mi negocio
no da crédito yo colocaría el por ciento
de cuentas de pago de contador del 100
por ciento si a mí
todos los clientes de pagan a 30 días yo
colocaría donde ese porcentaje ahora
entraría el 100 por ciento
acá el ejercicio en el caso yo tengo los
pagos dispersos justamente para poder
ver un poquito más en el sistema
actualice la empresa factura el 20 por
ciento de su mente de contado
50 a 30 días y 25 a 60
y aquí le vamos a especificar el formato
contado 20 por ciento
el 20 por ciento
no de inmediatamente
pero sin contar
este formato abajo en ciudades me vendí
cambios en julio si factores 10 millones
de esos 10 millones el 20 por ciento que
son 2 millones ingresé necesidad de
contar en agosto si facturó 14 millones
y el 20 por ciento este contado de dos
recibir dos millones ochocientos y así
cuando el resto de los meses
luego me dicen que el 50% deja 30 días
es decir el mes siguiente el 50% de los
10 millones que facturó en julio entrar
es en agosto 30 y después
el 50 por ciento de agosto que es un 14
millones 57 entraría en el siguiente mes
en septiembre – acá
por eso estoy aquí importante que tenga
claridad sobre los tiempos reales en los
cuales yo estoy cobrando mi cartera
[Música]
25% 60 días
por ejemplo el 25 por ciento de 10
millones son 2 millones 500 factura 10
millones en julio
60 días serían hasta el mes de
septiembre dos millones quinientos más
usualmente nosotros no tenemos las
ventas es repartida de esta manera
usualmente éste contaba obras a 30,60
pero acá algo con lo que así como para
poder ver un poquito la dinámica de la
plantilla no nos están diciendo que el 5
por ciento son deudas incobrables es
decir el 5 por ciento es lo que yo vengo
a crédito y al final no logró recaudar
con un retorno dentro de los tiempos
tengo que estimamos esto pasa en todas
las empresas pero lo ideal es siempre
trabajar para que este valor pueda
disminuir el 5 por ciento me parece que
es bastante
si seguimos realizando acá
no nos dice que
tiene una factura pendiente por cobrar
por valor de 9 millones que espera
recabar darte las siguientes formas 5
millones en julio y 4 millones en abajo
caracas otros mercados
5 millones en julio
y 4 millones en abusos a que hay que
tener en cuenta yo sigo viendo a crédito
el formato siempre va a ir más atrasado
me explico sin que es un julio igual que
vamos a conseguir tarde tengo perder por
curar de junio si empiezo en el negro la
base ante el amigo luego tener en cuenta
lo quedó diciembre el año pasado para
cancelarlo entonces ese espacio lo
podemos llevarlo esto dice otros pecados
los tenemos un reproductor de 5 millones
para julio ni un reto adicional de 4
millones para a gusto
[Música]
nos indica
genera otros ingresos mensuales por 500
mil pesos
o sea que otros ingresos
500 mil pesos
esos otros ingresos están colocando con
un tema fijo lo vamos a arrastrar hasta
siempre
no nos dicen que actualmente paga un
crédito cuya cuota mensual de 350 sólo
voy a incluir los egresos y en
septiembre piensa tomar otro por valor
de 6 millones
una cosa es quemar a 240 mil créditos
en septiembre créditos colocar los 6
millones que sería lo que me
desembolsaría
la otra anterior y no pararnos de 350
más la cuota de este nuevo crédito ya te
voy a considerar en la parte de los
deberes en el caso de la cuota nueva
empezar a considerar antes de octubre
se llama para salida a esa parte dice a
los proveedores se descanse de las 50 y
50 a 50 en contra 250 30 días y 50
entonces acá
[Música]
donde dice compras después especificando
desde contado yo canceló el 50 y a 30
días canceló el otro 50 es para tener el
mismo para estos inicio que por ejemplo
en el caso de julio las compras eran de
4 millones
entonces la mitad la tri para no seguir
en julio de contados y la otra mitad las
preparando en agosto hacia nosotros dos
millones y así poder mover cómo están
las ventas las compras perdón separarme
de igual manera si yo tengo otro pago
por hacer porque se lo está haciendo en
julio tengo pendiente algo de junio o si
no vale negro tengo pendiente de
diciembre terminó puedo considerar que
en otros pagos a proveedores
vamos a seguir revisando los ingresos
[Música]
tiene una factura pendiente por un
millón con un probador de la cera en
julio con esa factura vieja del
suministro anterior yo la voy a cancelar
ahora en julio sería un millón
nos trae esto nos dice
que la nómina defensora de 3 millones y
en diciembre se incrementó 2 millones
producto de las primas y bonificaciones
tres mil nóminas ya se pidió a pago por
lo general 3 millones
y eficientes por las primas y todo eso
más o menos está subiendo 5 millones
para mí en dos puertos millones
quinientos y servicios públicos por
medio de 800
pero vamos a tener a 102 millones 500
con un costo fijo
y en caso de los servicios públicos
podemos promediar deseamos que tienen un
componente para usted colocando al revés
y sería en servicios públicos 800
y habiendo 2000 2500 los servicios
públicos van a ser igual
en seguíamos a la cuota del préstamo
actualmente nos dicen que estamos
cancelando ya por un crédito de 350 mil
pesos
entonces yo vengo pagando trescientos
cincuenta mil pesos
[Música]
y sólo concedería hasta septiembre
porque a partir de octubre va a pagar
los 350 más la cuota de los 6 millones
son de 240 mil lo equipararía 350
qué es lo que vengo hablando más los
240.000 de la cuota por el crédito de 6
millones de me dicen volvieron en
septiembre o que me van a desembolsar en
septiembre es decir que por cuotas a
partir de octubre voy a empezar a pagar
ya 1 355 590
siempre tomando crédito que tengo que ir
acumulando
nos dicen que paga un seguro por 30 mil
pesos cada mes y 3 por es de 300 mil
de seguro treinta mil veces
transportes 300 mil pesos
[Música]
mensualmente gasta en papelería e
implementos de asia 250 mil pesos
los complementos de acción apoyaría a
150 que ese valor
es más alto con el tema
el elemento de bioseguridad
y es que tenemos acá
debe cancelar 800 mil pesos por
impuestos en el mes de agosto entonces
por ejemplo este es un bloque 1 llama un
gasto programado así yo soy consciente
de cuáles son mis tarifas que conocen mi
pensamiento que yo sé de una que en
augusta otras notas acrecientan 800 mil
pesos para hacer ese pago el que había
muy programa y no estoy corriendo en
persona sacar ese dinero entonces
impuestos 800 mil
y me gustó
con cero demás termina
tiene otros casos por 100 mil pesos y se
estima un incremento del 5
entonces acá vamos a tener
otros
sin mil pesos
y con el tema el imprevisto ya la
plantilla viene con una formulación base
que el por defecto saca o colocar en
previstos del 5 por ciento de todos los
egresos de 16 meses
y acá tenemos otra compra el programa
que es la del equipo cuando vamos a
sustituir a un equipo son compras
programadas salió 6 con el equipo se
está dañando ocupa la vida útil de
mickey con suscrito usted sabe en cuánto
tiempo tengo que volver a hacer esa
reposición o por ejemplo si no es una
reposición un mantenimiento en
mantenimientos preventivos son también
programados este serían de 9 millones
300 y se base en octubre en octubre
compré equipos 9300
como les comentaba y acá es por defecto
saca el 5% de los ingresos y del mix
como imprevisto
estoy aquí si revisamos tenemos en el
caso de julio los ingresos son de siete
millones quinientos que corresponden a
la parte de contado estos son dos
millones algo que voy a recaudar que
estoy pendiente que son cinco más 520 un
difícil en todos los meses fijos en el
caso de agosto recibe el 20 por ciento
de contaba agosto el 50 por ciento de
julio
y el otro recuerdo que tenía pendiente
por cuatro millones introducción de
residuos ya en septiembre ya los
ingresos aumente a 18 millones 400
considerando que acaba en desembolsar el
crédito y que también en septiembre con
una parte de julio y una parte de agosto
[Música]
decimos 12 millones 400 para octubre 12
millones 700 para noviembre y 14
millones 600 para siempre si nos vamos a
los ingresos tenemos 10 millones 230 mil
en enero perdón en julio 11 millones 530
mil en agosto
10 millones 730 mil para septiembre 21
millones 770 mil para octubre y pienses
que octubre es el más alto porque es más
alto porque tiene ese mes es que tenemos
que reponer o comprar el equipo con
semillas 970 para noviembre y 11 mil 970
para diciembre acá él automáticamente me
va a ser la diferencia entre los
ingresos y los egresos
en noviembre en julio y recibos 7
millones 500 pero mis casos son de
disney 213 mil 230 mil perdones eso
quiere decir que en junio tengo un
balance operativo negativo o sea me
entró más dinero del que me va a salir
más tenido lo que voy a recaudar
acá cuando no dices algo inicial de caja
corresponde a lo que traía el mismo y
que es más como si nosotros manejamos el
dinero en una cuenta
por lo que yo cierro el mes pasado la
cuenta con el colgador de mail decidió
junio se rey con tres millones de euros
a lo que me hice el caso de julio
empiezo con 83 millones
que se supone
tuve una diferencia de 2 millones 730
mil pero en la cuenta tenía 3 millones
eso quiere decir que al final del mes me
quedaron los ingentes intermedio es
decir que lo que traía guardado de junio
me aguanto me amortiguó la diferencia de
julio si pasamos a agosto tenemos que ir
de 12 millones en 300 y los derechos de
11 millones 530 es decir aquí en los
ingresos éstos son mayores nos queda un
saldo positivo un balance positivo de
770 más el auto 170 que su segunda que
me quedaron de julio ya tengo un millón
40 mil a cae en septiembre tenemos
inversión de 18 millones 400 y dirección
de 10.000 de 700
la intensidad que tenemos una diferencia
positiva de 7 millones y 70 más el
millón 40 que ahorrando acumulando desde
agosto que decir que en la cuenta me
quedaron 8 millones 710 mil y cuando
llegamos a octubre cuando tenemos
ingresos de 12 millones 400
y egresos de 21 millones 720 recuerdos
de comprar la máquina 770 veces que
tengo 9 millones 370 diferenciales casi
la máquina tenemos ra 28 mil 710 y no
están como quedaría 600 están negativos
estos negativos que estamos viendo acá
en el saldo final no pueden tener un
sitio por tenernos el balance operativo
porque si tengo un negativo acá yo lo
puedo aguantar con lo que atrae ahorrado
pero cuando yo tengo el saldo final es
negativo quiere decir en otras palabras
que ese mes me quedé sin plata ese mes
no me alcanza la plata entonces además
no me alcanza la plata que voy a hacer
de acá
como de extracción de la planeación hoy
estamos en abril y es triple a 9 de
octubre hoy ya yo sé que en octubre la
plata no me va a alcanzar así es que
desde hoy yo tengo que jugar tengo que
pensar qué es lo que voy a hacer para no
llegar a esta situación en octubre y así
yo sé que si no abonar en octubre me
quedo sin placas entonces acá podemos
jugar con diferentes variables
con qué variables pueden jugar y bueno
mis ventas no me están no estás
recuperando el 5% de la cartera que eso
es bastante qué pasa si la cartera que
no cobro pasa al 1%
y logró que el recaudo de contado suba
un 24 es decir cuatro puntos pero subo
al recaudo de contados vamos a ver qué
va a pasar
fíjense que el aumento que yo logro eso
miren que octubre que realmente tenga el
problema automáticamente
si me soluciona el problema porque quedó
en 1.260.000 el efecto de recuperar el
4% de la cartera que antes no estaban no
estás recuperando
eso puede ser una alternativa
otra alternativa que es la más común
tiene que ver con los proveedores
entonces qué pasa si yo logro con los
proveedores que me plazo a tres en cada
día es todo y nada de contado
bien sé que al momento que yo logro que
el proveedor me entregué todo de contado
perdón del probador meses para él esto
toma 30 días automáticamente también
estos octubre se soluciona el problema
de acá hay muchas variables injustos
estrategias yo puedo realizar entonces
que otros costos el puedo bajar es como
de ser por ahorrar puede mostrar por
ejemplo en transporte o cómo puedo
borrar y en el tiempo de implementos de
aseo cómo puedo ahorrar en el tema en
créditos en borrar en servicios públicos
para poder bajar el costo si
definitivamente nos va a comprar otra
máquina o esta máquina comprarla bajo
otra modalidad de financiación
el punto es que en estos ejercicios
ustedes desde ya pueden prever lo que va
a suceder
hasta que llegó tu eres para darme
cuenta que en ese mismo tiene sin plata
y si me quiere simplemente sal a correr
a apretar el banco y si el banco no me
presta a prestarle a alguna otra aldea
que conocimos en la costa entonces
justamente ese tipo de escenarios son
los que podemos planear utilizando esta
herramienta y naturalmente no sino que
acá no abran todos los costos de cada
empresa en varilla con luz con los temas
que tienen para podemos nosotros
sencillamente va a generar columnas o
cambiarles los nombres de esta parte
entonces y hasta acá y marcial antes de
entrar a la última parte de este espacio
voy a ustedes a ver si hay alguna
pregunta referente a lo que hemos
hablado hasta el momento si los
registros en la señora paula nos
preguntaba el caso va a anticipado cómo
se registran
el que el que perdona anticipado
es un pago anticipado vehículo de manera
que te cuesta un poco entrecortado
perdón ella me pregunta en caso de que
necesite un pago anticipado o menos
registra ok perfecto
pasan mucho nos vamos anticipados llevar
un ejemplo y los seguros por ejemplo de
tengo un vehículo y lo tengo para mi
empresa ustedes en esta disposición que
si yo pago de contado ellos más generan
un descuento
y aquí entra la diferencia entre el
estado de resultados y el flujo de caja
cuando un pago por anticipado en el
flujo en el estado resultado yo lo
trabajas morticia del pago es decir
tomar ese pagos y vivirlo entre dos pero
si otras acciones del punto de vista del
flujo de efectivo
si yo tomé el seguro por ejemplo en
agosto y en agosto para enseguida
entonces yo coloco el valor de canceles
e inmediatamente en el metro corresponde
es decir el flujo de casa si la plata
salió por anticipado en agosto en agosto
los globos es decir lograr colocar como
está indicando el flujo de caja ya
cuando realmente esté cuando realmente
sale si yo lo pagué por anticipado con
los bryan en x mes en ese mes es pero
debo registrar para saber que es que con
esa plata no es el recurso no voy a
contar con él en ese período porque
estoy adelantando en pago
necesito responder su pregunta me lo
confirma y también hay más preguntas
marcela cuentos
el ingreso ventas debe colocar el valor
definido en bancos en el caso de los
clientes el pago de la factura ésta
incluye iva y los egresos deben estar al
pago hasta en el pago de iva el intenden
cuento cierto ok en el tema en el tema
de viva yo por hacer la siguiente manera
el lyon nosotros vemos que es una plata
que no solo cuando yo
vende un producto dice responsable de
vida o mejor dicho el producto yo como
personas jurídicas ahora es confiable y
que sigue yo sencillamente estudia
strike ahogando
al momento de dios compromís productos
le atrae también a otros paréntesis al
momento que esta compra sus productos y
ya los compra a un proveedor que les
pide factura ese iva que ustedes pagan
también es deducible es decir se cruza
usted si usted a la cruza y lo que vende
contra él iba de lo que compran entonces
lo que usted puede hacer es
justamente colocar
justamente en colocar en un rubro el
pago del iva y lo que usted va a pagar
al final es la diferencia y la va a
colocar en el mes que usted le
corresponde entonces en términos de
efectivo usted entró a la plata completa
incluyendo el iva y se la puedo colocar
dentro de los ingresos pero siempre
teniendo claro que esa plata no es suya
usted si puede jugar con ella mientras
la tiene que pagar pero no olvida que
y en determinado mes tengo que pagarlo
entonces con el libro lo que se tiene
que hacer en el cruce de compras es de
ventas y compras y especificar en qué
inicial ese dinero posibilidades
consideran que van por favor más gracia
es tan amable en los comentarios si
siempre está la explicación es clara no
quieren que la amplió un poco más
[Música]
sobre el nivel y dice que la pregunta es
por qué es un accionista le objetó un
flujo de caja porque en el ingreso
colocó el valor decidido por el cliente
y está incluida en el eibar
ok es perfecto y se supone que por
términos yo puedo hacer de dos maneras
que es colocar el ingreso con iva y
después hacer la salvedad de que si ya
tengo que pagarlo pero si yo quisiera de
pronto hacer el ejercicio como lo más
real posible estoy que podría colocar el
ingreso sin el iva entonces lo que le
dijo el accionista en su momento desde
su punto de vista es lógico porque sigue
por esto yo estoy diciendo que mis
ingresos que hoy en día 10 millones pero
metiendo ideas son concebidos 919% han
sido dijo no hay menos son 11 millones
900 realmente no son semillas 900 son 10
3 quizá desde ese punto de vista es por
eso que el centro que trabaja así que si
hacen esto es una empresa inició
claramente no se me digas 900 y esa
gente tenían flash por iva pues lleva
duramente diría ay me estás estás
engañando porque eso es lo que está
facturando realmente son 10 millones
debe ser por eso que la persona provisto
recomendación y hágalo entonces con lo
que las ventas netas a los ingresos
medios es decir no los infle con el liga
y de todas maneras si tiene que colocar
abajo que si los que tiene que pagar si
liga tienes que ir como medir eso
programado en el mes que ustedes
administra la nueva losa cuatrimestral
el centro de la pared esta nación es la
ciudadana hindú nos dice para tomar
decisiones es mejor hacer un flujo de
caja
efe
eso depende del tipo de decisión que
entre todo el mando si yo tomaré una
decisión sobre mi liquidez es decir la
plata con la que yo voy a contar
para tomar una decisión por así decir
que voy a comprar una máquina y la
máquina cuesta 10 millones la decisión
la tomó con el programa porque el flujo
de caja que meses iba a tener vamos a
tener la plata ahora si yo tomaré una
decisión pero también proponen un
negocio y un dios xxi el negocio es
rentable o no es rentable la decisión si
la puedo tomar sobre el proyecto depende
del tipo de decisión decisiones de
rentabilidad en beijing el gerente de
liquidez es decir si voy a comprar algo
con el plumero
perfecto deber y esperanza nos pregunta
por los datos del flujo de caja puedo
realizar un balance general de mi
empresa
efectivamente sí de hecho cuando uno
proyecta el balance general que
recordemos ahora con las ministro y
además cada situación financiero hay una
cuente cita que se llama caja y
equivalentes en efectivo o equivalente
distintos objetivos equivalentes se
supone que cuando yo hago todo mi
ejercicio de planeación financiera el
valor pero colocó en mi estado situación
financiera debe salir del flujo de cama
es decir que si yo estoy haciendo mi
proyección para agosto por decir algo
que yo tengo actividad el flujo de caja
y el valor que me agosto es activa por
lo que el balance una situación
financiera
además de la proyección
la condenación esperanza dice si este
flujo de caja proyectado es el mismo que
debo hacer
el ejecutado acá vamos a revisar
nuevamente tres minutos
este es un flujo de caja proyectado en
el mismo debo hacer el ejecutado
cada cuánto lo debo hacer
ok perfecto este es un ejercicio de
planeación
espero vídeo efectivamente ser ejecutado
por y está ahorita justamente de hablar
de su también como qué frecuencia se
debe hacer y yo les recomendaría que lo
hiciera con una frecuencia mensual
muchas veces yo sé que el manejo de la
información es mi compresión como
sencillos en qué sentido en que dice
estamos en la segunda quincena de un mes
y todavía no tenemos contratos en el mes
anterior
pero pienso que ese es un tema
y un tema como de hábito yo sé que
realmente también no tenemos contador
propio sino que tenemos un contratado y
el tema y a veces puede tardar pero mis
recomendaciones
con el respeto de los contadores el uno
está presente de producto ser como muy
muy claro con el contador y acordar en
qué frecuencia les va a entrar a los
estados sólo para entregar mensual si
normalmente de arte ministrar pero sí
que ustedes tengan información porque al
final si usted no comparan si usted no
tiene no hizo nada porque visto irse el
flujo por dos y no sé si cumple o no
cumplir no se está haciendo nada esto yo
recomendaría ojalá lo pueda hacer
mensual pero si le queda muy difícil por
el tema de la información por lo menos
hacerlo de manera administrar celular la
recomendación que violaría
ronald prístina alexander nos preguntan
nos dicen me queda una duda sobre el
porcentaje de deuda incobrable en
ejercicio inicialmente tenía el 5% y
durante el análisis de los escenarios lo
cambiaré a un 100 por ciento aunque
perdón
lo cambian
a un 100 por ciento aunque no fue error
de digitación era 1% y me di cuenta
después estaba el 5% de decía lo que se
aleje la junta de que el 1% y el 4%
entre la junta fue un error de
digitación y muy muy buena la pregunta y
de pronto le pudo haber quedado la
confusión a dos no osa y era 124 al cien
por cien
alexander la el ejercicio el sillón esa
es la pregunta
y cómo se maneja el tema de los socios
en el flujo de caja
ok que el tema de los socios el tema de
negociación entra tanto en ingresos como
en egresos cuando entra en ingresos
cuando los socios deciden hacer un
aporte y yo no estaba en el ejemplo que
daba pero uno de los ingresos que yo
puedo considerar los escasas son los
acordes en capital que hacen los socios
es muchas veces sigue pronto yo quiero
comprar una máquina y el 6 el yoga pero
en la máquina de mi bolsillo
yo hace que el aporte entonces el aporte
eso sí dentro como una parte de los
ingresos y en los gdr eso va a entrar en
el momento que se va a hacer el pago del
reparto de las utilidades se borre
partido si bien entonces el reparto
diciendo que es la parte en la función
de la utilidad que le responde a cada
accionista yo me lo va a llegar a la
segunda parte donde dice ‘eres porque al
final cuando yo le pago la utilidad al
accionista esos platas que estoy sacando
para poner internacionales entonces en
ingresos cuando él colocó una corte y en
egresos cuando yo lo voy a repartir la
utilidad
y la señora baby nos dice puedo realizar
mi club o de caja guardarlo en excel y
hacer el seguimiento o modificar sus
citas mensualmente
y si la idea es que si usted hace si
usted es proyecta un mes por ejemplo
este proyecto julio y éste se dio cuenta
este julio ni por ahí
es decir ni por ahí fue que las cifras
no le dieron pues las recomendaciones
que enseguida ajuste los otros meses se
ajuste a las proyecciones en los otros
meses porque no están dando entonces si
usted lo puede hacer
cómo se hacen las compras de equipos en
dólares la preguntaron a hacer señor
proferido las compras de equipos dentro
del eje aquí tenemos una particularidad
que hay una variable adicional
es la tasa de cambio entonces acá cuando
hagamos la proyección nosotros podemos
hacer 2,2
y una vez
apostarle a la tasa de cambio es decir
yo va a comprar el equipo en octubre y
yo creía que en octubre el dólar va
estar a tres mil pesos que ha sido por
lo que la proyección la otra es que ya
existen en herramientas financieras que
tienen instituciones justamente
financieras que permiten comprar dólares
con tiempo me explico si yo necesito si
vas a tener una factura o una compra de
dólares
en tres meses yo puedo lidiar con
institución financiera acordar a qué
valor se va hacer la operación
esos se llaman coberturas entonces si yo
hacer la compra dentro de seis meses yo
hago la operación como institución
financiera destitución viene será me
dice que en seis meses
independientemente de lo que pase tienen
una tasa de cambio de tres mil pesos y
es muy flujo de caja por los tres mil
pesos y ya voy a la segura porque sé que
éste no va a sostener la otra es apostar
y esperar qué ventajas tiene un link u
otra si hago la operación constitución
financiera si de pronto un poco más
complejo pero algunas otras maneras yo
estoy seguro de lo que voy a pagar
si un árbol es titular y sigue un árbol
a la operación e institución financiera
puede pasar dos cosas una que el dólar
no salga más barato y entre comillas o
rey y otra es que el dólar más alto más
caro y termina pagando masters y
recomendaciones para flujo de caja y
mejoras en la planeación ya todas estas
herramientas de coberturas financieras
que las hay
totalmente más cambiar me permiten por
lo menos ya sabes con qué dinero cuento
si es una fractura o un que no voy a
pagar si una compra
vamos a leer a continuación un aporte la
señal del aire que nos dice
días
[Música]
y es que es importante para hacer las
políticas contables y con eso se le da
un lineamiento al contador de acuerdo
con lo que uno espera en cuanto a género
si se le incluye el iva o no como
ingreso o se establece en la
periodicidad de entrega de los estados
financieros esto sentimental es que nos
quería ajustar hacia blade y no tenemos
nos preguntas en este momento así es de
hecho en el estado de resultado yo no
debería incluir el iva porque esa plata
no es mía en el estado entonces quiero
hacer esa aclaración y si con el
contador es que hacer esa esa esa
salvedad de que me entregue de que me
entregue la información entonces es como
llegar a ese acuerdo por qué
y dicho varias veces para que tuviéramos
una cultura de creer que los estados
financieros son para dos cosas para
pagar impuestos
para tomar decisiones
y no hay más preguntas de aumento no lo
harán ganar entonces vamos con la última
parte de la presentación
justamente es algo que mencionaba uno de
nuestros asistentes en el tema de
seguimientos lo que tenemos que hacer un
seguimiento como vemos este seguimiento
donde yo tengo mi presupuestado muy
impresión puesto tuvo colocar al lado
una columna le corresponde para regar
yo estoy simulando los ingresos por
ejemplo qué presupuesto iba a tener 12
millones 300 y una correcta corresponde
de 2 millones y 230 te contamos de 5
millones de recaudar 30 de ellas de
otros retos otros 4 millones y entre
esos 500.000 puestos eso fue lo envidio
clasifique cuando voy a revisar la
realidad muy cuenta es que las muestras
de contador fueron dos millones
ochocientos si nos dos millones
trescientos eso quiere decir una de dos
o que lee más crédito o creaciones en
ese me vendí menos de lo que yo pensaba
luego veo que el recaudo de 30 días era
de 5.000 no lo esperaba una más riesgo
de 4500 que quiere decir esto que muy
probablemente no conseguí que uno o un
grupo de clientes no me cancelaron esto
es todo tenemos que revisar qué está
pasando ahí los otros atributos me
quedaron iguales y los dos primeros
hombres quedaron iguales es decir hubo
al final de los 12 millones 300 sólo
récord de 11 millones 300 al lado hay
una columna de cumplimiento como porque
al producir cumplimiento iba a tomar el
regal sobre una que arribita entre el
presupuesto habló en un 5% en es decir
si yo tomo 2 millones 300 entre 2
millones 800 y lo multiplicó por cien me
está diciendo que el cumplimiento en los
en la parte del contado fue sólo un 82
por ciento
de igual manera si yo tomo los 4
millones 500 que es real entre los 5
millones que hay presupuestados 1% me va
a decir quién y recaudó 30 días una masa
de cáncer una meta o completamente al
turista por ciento es decir que si yo
comparo a todos los cumplimientos mis
ingresos nada más a casi el 99 por
ciento es decir me cayeron un diente acá
es justamente cuando yo hago este
seguimiento para que yo esté las 109
mensuales para otro pueda ser mensual
mínimo similar pero esta es una forma de
hacerlo como repite la fórmula lo que
realmente alcance entre los dos
presupuesto por cien por ciento
yo puedo hacer lo mismo
con los derechos por ejemplo con los
derechos tengo que arrendó 3 millones
cumplí con 3 millones para pobladores 2
millones 500 pares 2 millones en
ingresos públicos 1.600 pero sin
incrementar a 2 millones eso quiere
decir que los servicios públicos meses
sobre se cubren o sobre ejecutó gastón y
xerez en un 125 por ciento nómina lo
cumple al cien por ciento cuota de banco
al cien por ciento papelería mediante 50
mil pesos más es decir el 150 por ciento
es decir que los egresos estuvieron el
104 quiere decir que estuve por encima
de lo que me gasté efe pero que
presupueste aprender
de hecho fíjense que realmente unas
12.800 y consecuente 11.750 si yo no
hago esto
es como si universitario el ejercicio
porque acá es que yo puedo empezar a
tomar decisiones sólo lo que tengo que
hacer lo que está pasando de los
servicios públicos se incrementaron en
400 mil pesos o sea que entonces no
estoy apagando las luces no esté
apagando el aire acondicionado y será
que están dejando las cosas de los baños
abiertos eso son cosas que tenemos que
mirar en qué está pasando con la
papelería es la gente está llena de
papeles para cazar o están
desperdiciando muchas horas momento de
imprimir que son temas que puedes
poniéndole entre la luz para firmar esas
libritas por exigencias de amirante que
está pasando con los clientes o
colección los clientes que no están
comprando con el plazo que entrega o si
de pronto lo que yo me tracé como 20 en
ese mes un valor demasiado
lo que tiene que ver con el seguimiento
e
para finalizar tenemos unas
recomendaciones la primera es
reiterativo pero generalmente así hay
que hacer seguir todos los trabajos
tenían segundos y usted se va a
financiar con parent ases y puntos
adicionales institucional preste plata
pregunten a un blanco 12 veces y no
solamente la casa sino los otros costos
adicionales que le pueden cobrar con los
costos de los productos financieros
más con ellos evite las puertas de
financiación informales esta fuerte
diferenciación primero son más costosas
y segundo que decir eso cuando yo tengo
un crédito de una entidad financiera y
yo soy declarando renta el 100% de lo
que yo hago por concepto de intereses es
deducible de renta
si yo ese dinero se lo prestó al gota a
gota ese gasto financiero es más alto
posible de renta es decir peatones
beneficio sentarme no confundir a la
integralidad del negocio con el mismo la
rentabilidad me la das schweigen este
resultado la liquidez me la da el flujo
de caja no son los mismos no lo mismo lo
que me gane que el dinero con este
cuento realmente para
para ganar menos y quiero comprar una
máquina
destine un porcentaje al ahorro y
consecución a un ingreso
uno tiene que ahorrar para crecer es muy
recomendaciones si usted tiene una meta
que reponer la máquina usted puede
colocarse como si fuera un egreso
reposición máquina y lo colocaron en lo
expuesto como si fuera un gasto si usted
sabe que realmente se trata una estarse
viendo pero es el ahorro que se está
haciendo de si usted quiere ahorrar ese
gasto con lo cual ese ahorro colo colo
como se puede algún derecho fíjense
metas esta ayuda tiene un norte que a su
vez sirve de motivación si queremos la
motivación que yo quiera ampliar ni
local y lo quiera crear en 18 meses
cuando ese ejercicio se medita llevo mi
planeación del nuevo tema yo tengo un
rumbo que devastando lo que me estamos
digamos que yo quiero definitivamente
colocarse más grande intercambiar una
máquina que no cambiar el vehículo en el
cual voy a transportar la mercancía eso
es súper importante y recuerden que los
flujos de caja es el que le muestra lo
que realmente cuenta de tamaña y que
pagáramos luego de este desierto si
puede o no lo puede hacer
y con esto que les quiero agradecer su
asistencia su participación y todas sus
inquietudes que si hay algo más que
presionar el instituto para un trago o
añadir estoy 3
y más gracia ronald por tu presentación
por todo lo importante por tu
conocimiento de creemos que haya quedado
resuelta todas las inquietudes y se haya
superado las expectativas por parte de
nuestros participantes de nuestros
empresarios
también queremos agradecer a la
fundación obrero por este espacio por el
proyecto secreto de la información
también queremos invitarlos a que nos
acompañen en nuestras próximas
capacitaciones mañana tenemos como
potencial como marca con la venta a
domicilio a las tres y media de la
mañana abren a prendimiento el
emprendimiento variarse a un modelo de
negocio a las diez y media de la mañana
y ventaja de la comunicación a mi canal
a las tres de la tarde toda esta
información la pueden conseguir en
nuestra página web de canalizar nuestros
espacios de descargando una encuesta es
muy importante para nosotros conocer sus
comentarios como están haciendo como
base de su experiencia de ingresar a
nuestras capacitaciones virtuales
a estos participantes de agradecerles
por haberse conectado en este espacio en
el que tengas una feliz noche igual para
todos nuestros empresarios con mucho
gusto y muchas gracias por la invitación
y yo les comparto las de los chicos pero
que los puedan compartir con sus que una
vez tengamos la presentación
digamos en la cámara estaremos enviando
la presentación y el enlace del vídeo a
sus correos electrónicos
felicidades para todos.
